お金の管理に最適な方法を見つけるために、様々な予算管理方法を試すことができます。しかし、予算管理ガイドではそれらの方法を紹介したり、重点を置くべき大まかなカテゴリーを示したりすることはできますが、実際の予算がどのようになるかは必ずしも分かりやすく説明されているわけではありません。

今月は、皆さんが聞いたことがあるかもしれない予算編成方法をいくつか紹介し、それらが紙（Google スプレッドシート）上でどのように見えるかを説明します。

まずは50/20/30法。大まかな流れは以下のとおりです。

• 毎月の支出の50%は生活必需品、つまり住居費、交通費、食費などに充てられています。

• 毎月の支出の20%は貯蓄目標に充てられます。借金の返済もこのカテゴリーに含めることができます。借金を返済することで、将来的に貯蓄を増やすことができます。

• 毎月の支出の30%は、その他すべてに費やされています。これには、ジムの会員費、旅行、ギフト、外食などが含まれるかもしれません。

50/20/30予算を初めて設定するとどうなるか、予算例を見てみましょう。50/20/30予算は、簡単なスプレッドシートで作成することも、予算作成アプリを使って割合を確認することもできます。今月は毎回同じ給与と支出を予算例に挙げていきます。

この架空の人物は、連邦税控除前の年収が5万ドルで、州所得税は支払っていません。401(k)やその他の福利厚生口座には、税引き前の拠出金は一切ありません。医療保険料は雇用主が負担しています。（前述の通り、これはあくまで仮定の話です。ここでは単純な計算をしています。）

パッと見れば、この予算が全て間違っていることが分かります。パーセンテージが合わないのは、予算をオーバーしているからです。支出額は月々の手取り額を上回っており、この人は生活必需品に70%近くを費やしています。そして、ジム通いでもしない限り、「その他」のお金で毎月の楽しみを味わえていません。

いくつかのものを再配置する時間です。

まず、毎月の借金返済は「生活必需品」グループに分類されますが、「貯蓄」に回せば減らすことができます。魅力的ではなく、ややこしいですが、最後までお付き合いください。20%の貯蓄は「財務目標」と呼ばれることがよくあります。しっかりとした貯蓄残高を築く最も簡単な方法は、借金返済にお金を使う必要がないようにすることです。借金返済に集中すれば、その恩恵は予算の他の部分にも波及します。

そこで、借金返済分を貯金で減らし、月末に赤字にならないように緊急資金の割り当てを減らします。（借金が完済したら、再び貯金を増やすことができます。）

今はだいぶ状況は良くなりましたが、予算の3つの部分はまだ少しずれています。貯蓄と借金返済を最大限にするために、「その他すべて」に厳しい予算を設定するのは構わないかもしれません。しかし、もう少しバランスを取るために、必需品を減らすのも良いかもしれません。

インターネット会社に電話してサービスの割引を申し込む。クーポンを切り取ってリベートアプリを使えば、毎月の食料品代を25ドル節約できる。医療費として100ドルを貯めておきたいが、処方箋と自己負担金は毎月60ドルしか使わないので、緊急時の資金があることを念頭に、少し節約している。

80ドルもある。どれくらい違うんだろう？ 見てみよう。

まあ、悪くないね。この人は相変わらず超厳しい予算だけど、貯蓄と借金返済の月々の目標を優先して、生活必需品の50%目標に近づくように毎月の支出を少し減らしてる。3つのグループの合計が100%にならないのは、予算内に収まっているから。この人は毎月141ドル残っていて、好きなことに使える。もしかしたら夜遊びだってできるかもしれない！

ですから、この予算管理方法を試してみて、50/20/30の配分にぴったり当てはまらなくても、失敗したとは思わないでください。自分に最適な配分を見つけるには、試行錯誤が必要です。また、住んでいる場所や収入レベルによっては、例えば住宅費が予算の多くを占めるような超物価の高い都市に住んでいる場合など、目標にぴったり達成できないこともあります。しかし、この方法で全体像を把握することで、支出をどのように調整すれば予算を最大限最適化できるかを判断できます。

そして、何度も言いますが、予算は生きた文書です。状況の変化や予期せぬ出費などに応じて、途中で調整が必要になります。ですから、一度立てて忘れてしまうのはやめましょう。

50/20/30予算はお好きですか？どのように管理・モニタリングしていますか？ぜひコメント欄で、あなたの方法や体験談を共有してください。