一括払いの場合、一度に全額を受け取りますが、連邦税を差し引くと約 6 億 5,100 万ドルになります。かなりいい金額だと思いますが、10 億ドルではありません。ただし、年金の方が時間の経過とともに増えますが、複利という小さな仕組みのおかげで、投資すれば一括払いの方がより有利な選択肢になる場合があります。その 6 億 5,100 万ドルを、インフレ調整後で毎年平均 6 ～ 7% の収益を生み出す株式市場に投資するとします。話を単純にするために、州税は支払わないと仮定します。5 年で 8 億 7,100 万ドルの利益が得られます。年金の支払期間である 30 年で、37 億 4,000 万ドルの利益が得られます。これは、一括払いを選択した場合に失った金額を十分に補う額です。

しかし、実際はそれほど単純ではありません。まず、投資で得たお金には税金がかかりますが、年金には大きな税制上のメリットがあります。税理士のデイビッド・フリック氏が解説します。

一括で受け取る場合、税金は二重に支払うことになります。賞金自体と投資額の両方に税金がかかります。年金受取を選択した場合、分割払いごとに税金がかかりますが、政府が実質的にあなたの賞金を保管しているため、投資額には税金がかかりません。時間の経過とともに、税金の負担なしに賞金が増えるため、このメリットは大きくなります。

年金オプションを選択した場合、パワーボールは基本的にあなたに代わって資金を投資します。フリック氏によると、税引き前の利回りは約2.8%です。これはそれほど大きな額ではなく、自分で投資した方がより良い結果を得ることができますが、覚えておいてください。そのお金は非課税で増えていくのです。ニューヨーク・タイムズ紙が指摘しているように、「パワーボール年金で得られる投資収益に対する実効税率はゼロであり、決してそれを上回ることはないでしょう。」

もちろん、毎年の年金受給額を市場に投資することもできますが、その場合も収益に対して税金がかかります。先ほども言ったように、これは複雑な問題です。

これらのシナリオは、賞金全額を投資することを前提としていますが、これは非現実的です（あのプライベートアイランドは元が取れないでしょう）。数十年かけて投資し、市場の低迷を乗り切ることを前提としています。計算すべき数字は山ほどあり、結果は投資期間、期待できる利回り、そして居住地によって大きく左右されます。

億万長者はこれほど多くの計算をする必要はないはずだ。

ありがたいことに、Business Insider は数年前に宝くじの数字を分析し、次のような結論を出しました。

3% から 4% の間の収益率を獲得できる場合は、一括払いのほうがまだお得です...ただし、投資を考慮すると、全体的に妥当な収益率を得られると思われる場合にのみ一括払いが理にかなっています。

最も基本的な、設定してあとは忘れるだけの投資ポートフォリオでも平均6～7%のリターンが得られるため、これらの数字は一括投資のメリットを示しています。しかし、基本的には一括投資のメリットと年金の節税効果を比較することになります。そして、多くの専門家は、年金の節税効果が一括投資のリターンを上回ると考えているようです。資金管理が難しい場合は、年金を選択するのも良いでしょう。

ルールを知り、システムに屈しない

チケットを急いで手に入れる前に、少し時間を取って、この宝くじのすべてをじっくり味わってみてください。あなたは億万長者ですからね！ソファに飛び乗ってシャンパンを開ける時間です。でも、シットコムから学んだことが一つあるとすれば、宝くじに当たった時に衝動的に行動すると必ず裏目に出るということです。

ルールを理解し、合理的な計画を立てるには時間が必要です。期限を逃しても心配はいりません。ほとんどの州では、180日以内にチケットを請求できます。（ただし、期限を逃したら後悔することになるでしょうから、カレンダーに印をつけておきましょう！）

チケットのコピーを取り、原本は安全な場所（文字通り金庫）に保管しましょう。友人、家族、債権者があなたが当選したと知ると、彼らはひっきりなしにあなたに請求をし始めるでしょう。これを避けるため、Forbesは次の戦略を推奨しています。

…州の規則を確認し、匿名で当選すればすべての問題を回避できるかどうか確認しましょう…当選者の公表に関する規則は州によって異なります。例えばニューヨーク州では、当選者の氏名は公開記録となります。マサチューセッツ州ウォルサムにあるピラー・ファイナンシャル・アドバイザーズの公認会計士、ベス・C・ガメル氏によると、他の州では賞金の受け取りのために信託または有限責任会社を設立することで匿名性を維持できる場合があるとのことです。ガメル氏のクライアントで過去に宝くじに当選した人は、そのようにして、信託会社に代わって弁護士に賞金の請求を依頼しました。9月18日の当選者が宝くじを購入したサウスカロライナ州でも、匿名性を維持することが可能です。

結婚している場合、配偶者も当選金の一部を受け取る権利があります。Legal Zoomによると、配偶者の収入は一般的に婚姻収入とみなされるため、その収入で何かを購入した場合（たとえそれが宝くじであっても）、その品物は夫婦の財産となります。離婚手続き中で宝くじに当選した場合、元配偶者も当選金の一部を受け取る権利がある可能性があります。これは、離婚の進行状況と居住地（州によって法律が異なる）によって異なります。

社内のプールでパワーボールに当選したとしましょう。その場合、少し面倒なことになります。経理部のノエルに一緒に入会を頼む前に、その点についてよく考えておくべきだったのですが、これが現実です。ほとんどの州では、1枚のチケットにつき受取人は1人しかいません。そのため、当選者全員を表す単一の法人を作成する必要があります。AmericanBar.orgでは、その仕組みについて次のように説明しています。

したがって、複数の受益者がいる場合は、プール内の1人だけが賞金を請求​​し、その人がグループの他のメンバーに賞金の一部を分配すると、課税対象となる贈与となる可能性があるため、法人を設立することをお勧めします。さらに、その個人のみがW-2Gを受け取り、所得税の計算上、宝くじの当選金は100%課税対象として報告されます。さらに、プール内の他のメンバーは、1人だけが当選者として賞金を請求​​することに抵抗を感じるかもしれません。このような場合、グループ契約はあらゆる目的に利用し、適切に文書化する必要があります。

優秀な弁護士がこれらの問題について丁寧に説明してくれますが、何が起こるかを知っておくことは役に立ちます。違反切符を受け取った後、さらに60日以内に支払い方法を決める必要があります。

税金で実際にどれだけ損をするのか計算する

おめでとうございます！あなたは上位1%の一人です！つまり、多額の税金を払うことになりますが、他の人たちとは違い、税金の抜け穴を使って何百万ドルもの税金をどう守るかを考える余裕はありません。しっかり払わなければなりません。

パワーボールのウェブサイトでは、あなたが住んでいる場所や、一括払いか年金払いかに応じて、連邦税と州税の両方でいくら支払うことになるかがわかるように数字を計算しています。

仕事を辞めたと仮定すると、四半期ごとに予定納税をする必要があります。優秀な公認会計士に相談すれば、税金のペナルティを回避できるよう計算を手伝ってくれます。でも、計算は簡単です。フルタイムの仕事に就いていない場合、年間を通して定期的に納税してくれる雇用主はいません。そのため、年間を通して収入があれば、IRSフォーム1040 ESを使って、数ヶ月ごとに自分で納税する必要があります。これらの納税はオンラインでもできます。

覚えておいてください。あなたは現在、最高税率区分に入っています。2016年の場合、連邦所得税率は39.6%です。繰り返しますが、一括払いの場合は税金を一括で支払うため、税率は変わりません。しかし、年金を選択した場合は、税率が数年にわたって変動する可能性があります。ある税理士がBusiness Insiderに説明した内容を以下に紹介します。

ご存知の通り、税率は常に変化しています。一括払いの場合、税率は39.6%です。今後30年間の年金受取の場合、受取時の税率はおそらく大きく異なるでしょう。ですから、最高税率が徐々に下がると予想する人、あるいはフラットタックス派が勝利すると予想する人は、年金受取を選択すべきです。

一方、時間が経つにつれて税率が上がるだけだと考えられる場合は、一括で受け取ることを検討してください。

あなたを騙し取らないアドバイザーチームを雇う

少なくとも、弁護士、公認ファイナンシャル プランナー、税理士が必要になります。

遺産相続弁護士は、遺言書や信託、その他複雑な法的文書の作成方法を理解するお手伝いをします。遺産相続弁護士のバリー・ネルソン氏によると、必要な書類は以下のとおりです。

宝くじ当選者は、遺言書と信託を作成する際に、税金以外の難しい問題を考慮する必要があります。例えば、当選者が死亡した場合、当選者の子供は何歳で多額の財産を相続するべきでしょうか。私のクライアントの多くは、若い家族への多額の分配は、彼らが大学を卒業し、就業経験を積んで健全な労働倫理を身に付けるまで延期するのが有利だと考えています。

信頼できる友人や家族に頼んだり、アメリカ法曹協会のウェブサイトで検索したりして、良い弁護士を見つけましょう。2009年に1億6500万ドルを獲得したリチャード・モリソン氏は、過去の宝くじ当選者に連絡してみるのも良いかもしれないと勧めています。

弁護士と面談したり、電話で面談したりする際には、安心感を得られるよう、また、弁護士から明確な説明を受けられるよう努めるべきです。そして、弁護士ジョン・M・フィリップス氏が自身のウェブサイトで指摘しているように、この大きな危険信号には注意が必要です。

勝訴した金​​額の一部を弁護士に渡すなど、そんな無茶な要求には絶対に同意しないでください。もし弁護士から要求されたら…それは間違った弁護士です。信頼できる弁護士を見つけて、適正な着手金や時間給を提示し、適切な判断を下せるようサポートしてもらい、あなたの大金を奪おうとする者から身を守ってもらいましょう。

ファイナンシャルプランナーを探す際は、必ず認定ファイナンシャルプランナー（CFP）であることを確認してください。CFPは受託者宣誓を行い、お客様の最善の利益のために行動することが法的に義務付けられています。理想的には、報酬のみで契約するファイナンシャルアドバイザーも希望します。CFPは、税金に関するサポートや、適切な専門家の紹介もできるはずです。

莫大な貯蓄を守る

優秀な弁護士はあなたのお金を守るお手伝いをします。訴訟、債権者、離婚など、お金に起こりうるあらゆる事態からあなたを守るために、一連の法的措置や保険商品を提案してくれるでしょう。

Forbes は、この資産保護プランがどのように機能するかをもう少し詳しく説明しています。

最善の防御策は、債権者があなたの金銭や財産にアクセスすることを不可能とまでは言わないまでも困難にする、様々な障壁を築くことです。こうした資産保護戦略は、州法の適用除外に頼ることから、信託や家族有限責任事業組合（LLP）、有限責任会社（LLC）の活用による多重の障壁の構築まで、多岐にわたります。これらの戦略は、個別に、あるいは組み合わせて活用することが可能です。

例えば、モリソン氏はタイム誌に、弁護士から家族を守るために誘拐・身代金保険への加入を提案されたと語った。モリソン氏は保険には加入しなかったものの、自宅と子供たちを守るために警備員を雇ったと述べている。また、地元から遠く離れた宝くじ売り場で宝くじを受け取ることも提案した。

もちろん、昔の借金を返済し、良いお金の使い方を身につけるのも良いでしょう。あなたはお金持ちですから、それは分かりますが、ウェイン・ニュートンに起こったことなら、あなたにも起こり得ます。それに、借金があるということは、利息を払っているということです。当然、借金の利息が投資で得られる利息を相殺しないように、一度に全額返済したいはずです。

とはいえ、全体的にはおそらく大丈夫でしょう。適切な計画を立て、システムの仕組みを基本的に理解していれば、かなり良い状況になるはずです。もちろん、実際に勝てばの話ですが。

イラスト：Sam Woolley。

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